Malin |
Ett företag kan vara lönsamt, ha full orderbok och ändå få ekonomiska problem. Orsaken är ofta inte brist på affärer – utan brist på pengar när räkningarna ska betalas.
Likviditet handlar om företagets betalningsförmåga här och nu. Ett vanligt sätt att snabbt stärka likviditeten är att sälja fakturor och få betalt direkt istället för att vänta 30–90 dagar på kundens betalning.
Du kan ha lönsamma affärer, full orderbok och ändå få problem om pengarna inte finns på kontot när räkningarna ska betalas.
Snabb sammanfattning – vad likviditet betyder i praktiken
Likviditet visar om ett företag kan betala sina kortfristiga skulder i tid. Även lönsamma företag kan få likviditetsproblem när pengar är bundna i kundfordringar, lager eller projekt. Genom att följa likviditeten löpande och vidta rätt åtgärder i tid kan företag undvika akuta kassaflödesproblem och skapa större handlingsutrymme.
I den här guiden går vi igenom:
- vad likviditet är
- hur du räknar ut den
- vilka nivåer som är sunda
- vanliga orsaker till likviditetsproblem
- och hur du stärker likviditeten i praktiken
Vad är likviditet i ett företag?
Likviditet beskriver företagets förmåga att betala sina kortfristiga skulder i tid. Det handlar alltså om pengar som faktiskt finns tillgängliga här och nu – inte om vinst på pappret.
Likviditet visar om företaget har betalningsberedskap för löpande kostnader som löner, leverantörsfakturor och skatter. Bristande likviditet är en av de vanligaste orsakerna till ekonomiska problem i annars välskötta företag.
Vad räknas som likvida medel?
Likviditet beskriver företagets förmåga att betala sina kortfristiga skulder i tid. Det handlar alltså om pengar som faktiskt finns tillgängliga inte om vinst på pappret.
Likviditeten avgör om företaget kan betala:
- kontanter i kassan
- Pengar på bankkonto
- kundfordringar
- moms- och skattefordringar
Alla tillgångar är dock inte lika snabba att omvandla till pengar, vilket är viktigt att förstå när man analyserar likviditeten.
Vad räknas som kortfristiga skulder?
Kortfristiga skulder är sådant som ska betalas inom ett år, till exempel:
- leverantörsskulder
- löner och sociala avgifter
- moms och skatt
- kortfristiga delar av lån
Likviditet är inte samma sak som lönsamhet
Ett vanligt misstag är att blanda ihop likviditet med lönsamhet.
- Lönsamhet visar om företaget tjänar pengar över tid
- Likviditet visar om företaget kan betala sina räkningar just nu
Ett företag kan vara lönsamt men ändå få likviditetsproblem, till exempel vid:
- långa betalningstider från kunder
- stora projekt med höga förskottskostnader
- snabb tillväxt
I många fall ser balanslikviditeten stabil ut i bokslutet, samtidigt som företaget upplever brist på pengar i vardagen. Det beror ofta på att tillgångarna är bundna i kundfordringar eller projekt som ännu inte har betalats, vilket gör att balanslikviditeten inte alltid speglar den faktiska betalningsförmågan.
Kassalikviditet – det viktigaste nyckeltalet
När man talar om likviditet i ett företag menar man i de flesta fall kassalikviditet. Kassalikviditeten visar företagets betalningsförmåga på kort sikt, utan att räkna med varulager och pågående arbeten.
Så räknar du ut kassalikviditet
Kassalikviditet = (Omsättningstillgångar – varulager och pågående arbete) / kortfristiga skulder
Omsättningstillgångar kan till exempel vara:
- kassa och bank
- kundfordringar
- momsfordringar
- andra kortfristiga fordringar
Varulager räknas bort eftersom det ofta tar tid att sälja och omvandla till pengar
Vad är en bra kassalikviditet?
- 100 % eller mer → företaget kan betala sina kortfristiga skulder
- Under 100 % → ökad risk för likviditetsproblem
Tumregeln är att kassalikviditeten bör ligga på minst 100 % för att företaget ska ha tillräcklig betalningsförmåga.
👉 Förbättra likviditeten i ditt företag – så gör du
Likviditetsgrad och balanslikviditet
Utöver kassalikviditet används ibland likviditetsgrad, även kallad balanslikviditet.
Likviditetsgrad = Omsättningstillgångar / Kortfristiga skulder
Här inkluderas även varulagret, vilket ger en bredare bild av företagets tillgångar. Däremot säger måttet mindre om den faktiska betalningsförmågan på kort sikt.
Skillnaden mellan kassalikviditet och balanslikviditet
- Kassalikviditet fokuserar på snabb betalningsförmåga
- Balanslikviditet ger en mer övergripande bild
Likviditet är en ögonblicksbild
Likviditet visar situationen vid ett specifikt tillfälle. Den förutsätter att omsättningstillgångarna snabbt kan bli pengar vilket inte alltid stämmer i praktiken.
Ett företag kan till exempel ha:
- kundfordringar med 60–90 dagars betalningstid
- leverantörsskulder som ska betalas inom 30 dagar
På pappret kan likviditeten se acceptabel ut, men i verkligheten kan det saknas pengar på kontot. Därför bör likviditeten följas löpande, inte bara vid bokslut.
Vanliga orsaker till låg likviditet
Låg likviditet beror sällan på en enskild faktor. Vanliga orsaker är:
- långa betalningstider från kunder
- sena eller uteblivna betalningar
- hög kapitalbindning i lager
- projekt med stora förskottskostnader
- snabb tillväxt
- säsongsvariationer
I branscher som bygg, transport, handel och konsultverksamhet är likviditetsutmaningar ofta en naturlig del av vardagen.
Hur stärker du likviditeten i företaget?
Det finns flera sätt att förbättra likviditeten. Vilken åtgärd som är rätt beror på om behovet är tillfälligt eller mer långsiktigt.
Operativa åtgärder som förbättrar likviditeten
- snabba upp faktureringen
- förkorta kundernas betalningstid
- förhandla längre kredittider med leverantörer
- minska kapitalbindning i lager
- sälja tillgångar som inte används
👉 Förbättra likviditeten i ditt företag – så gör du
Finansiering som verktyg för bättre likviditet
I många företag är likviditetsproblemet tillfälligt. Intäkterna finns – men pengarna kommer senare.
Då kan lösningar som:
- fakturaköp
- projektfinansiering
- kortfristiga företagslån
vara effektiva sätt att jämna ut kassaflödet utan att bromsa verksamheten.
Sälja fakturor för att frigöra kapital
Att sälja fakturor innebär att du får betalt direkt istället för att vänta 30–90 dagar på kundens betalning. Det är ett sätt att frigöra kapital som redan är intjänat.
För många företag är detta ett effektivt sätt att stärka likviditeten vid:
- projekt
- säsongstoppar
- tillväxt
- tillfälliga likviditetsglapp
Sammanfattning – därför är likviditet avgörande
- Likviditet avgör om företaget klarar sina betalningar
- Kassalikviditet är det viktigaste nyckeltalet
- 100 % är en viktig riktlinje – inte ett mål i sig
- Låg likviditet drabbar även lönsamma företag
- Rätt åtgärder i tid skapar trygghet och handlingsutrymme
Behöver du stärka likviditeten snabbt eller vill ligga steget före?
Läs mer om hur du kan sälja fakturor och frigöra kapital hos Euro Finans.
Vanliga frågor om likviditet (FAQ)
Vad betyder likviditet i ett företag?
Likviditet betyder företagets förmåga att betala sina kortfristiga skulder i tid. Det visar om det finns tillräckligt med pengar tillgängliga här och nu.
Vad är skillnaden mellan likviditet och kassaflöde?
Likviditet visar hur mycket pengar företaget har vid ett visst tillfälle, medan kassaflöde visar hur pengar rör sig in och ut över tid.
Vad är en bra kassalikviditet?
En kassalikviditet på minst 100 % anses generellt vara bra. Det innebär att företaget kan betala sina kortfristiga skulder utan att sälja lager.
Är låg likviditet farligt?
Ja. Låg likviditet kan göra att företaget inte kan betala räkningar i tid, även om verksamheten är lönsam.
Hur kan jag snabbt förbättra likviditeten?
Genom att snabba upp faktureringen, förkorta betalningstider eller sälja fakturor för att få betalt direkt.
Kan man ha för hög likviditet?
Ja. För mycket kapital som ligger stilla kan innebära att pengarna inte används effektivt. Ofta är det bättre att investera överskottet i verksamheten.
Vad är balanslikviditet?
Balanslikviditet, även kallad likviditetsgrad, visar hur företagets omsättningstillgångar förhåller sig till de kortfristiga skulderna. Måttet används ofta vid kreditbedömningar men säger mindre om den faktiska betalningsförmågan på kort sikt.
Hur blir man kund hos Euro Finans?
Det går att bli kund hos Euro Finans direkt via hemsidan. Ansökan tar bara några minuter och processen är enkel. Alternativt fyll i formuläret nedan, ring oss 046-31 20 20 eller chatta med oss.
Många företag uppskattar att:
-
det inte krävs krångliga processer
-
de kan komma igång snabbt oftast samma dag som man kontaktar Euro Finans
-
de i praktiken kan sälja fakturor samma dag
Vill du prata med någon av våra finansiella rådgivare hur vi kan stärka din likviditet på bästa sätt?
Kontakta oss här:
